第4章各职能部门管理制度与考核方案4．1财务部管理制度设计与考核方案4．1．1财务部综合管理制度下面是某公司制定的财务部综合管理制度，供读者参考。财务部综合管理制度第1章总则第1条为理顺财务管理关系，明确财务人员的职责，提高公司整体经济效益，促进公司长期稳健发展，特制定本制度。第2条管理原则。1．计划管理原则，即要求加强企业财务活动的计划性。2．经济核算原则。3．统一领导与分级归口管理原则。4．物资利益原则，即利用价格、税金、利息、奖金等价值形式进行经济管理。第2章财务部组织结构设置及财务人员岗位职责第3条公司财务部门的职能。1．认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2．建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。3．积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。4．厉行节约，合理使用资金。5．合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。6．对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。7．完成领导交办的其他工作。第4条总会计师工作职责。1．执行公司章程、股东大会和董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---2．编制、执行预算计划、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有效使用资金。3．进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。4．建立健全企业经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。5．会签公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见。6．审核下属公司、企业投资和效益的计算方案。7．对各级财会人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议并做出评定，经总经理批准后交付执行。8．负责搞好全系统财会人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平。9．完成公司领导交办的其他工作。第5条会计工作职责。1．按照国家会计制度的规定，记账、复账、报账，做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。2．编制会计报表，做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整、数字清楚正确、报送及时。3．按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。4．建立和管理财务档案，依照会计档案管理办法建立健全会计档案，做到资料齐全、保密。5．完成领导交办的其他工作。第6条出纳工作职责。1．办理现金收付和银行结算业务。2．登记现金及银行存款日记账。3．保管库存现金和各种有价证券。4．保管有关印章、空白收据和空白支票。5．积极配合银行做好对账、报账工作。6．配合会计做好各种账务处理。7．完成领导交办的其他工作。第7条审计工作职责。1．认真贯彻执行有关审计管理制度。2．监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支等与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---3．详细核对公司各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。4．审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。5．纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。6．针对公司财务工作中的问题所产生的原因提出改进建议和措施。7．完成领导交办的其他工作。第3章财务人员工作守则第8条认真核算：按会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、账目清楚、日清月结、报账及时。第9条从严管理：按财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入实现制度和成本费用开支范围及标准，合理使用资金。第10条搞好分析：定期分析、检查财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支潜力...