南京普天通信股份有限公司董事会审计委员会实施细则（于2003年6月20日第三届董事会第一次会议通过）第一章总则第一条为强化南京普天通信股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，特制定本实施细则。第二条董事会审计委员会是董事会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。第二章人员组成第三条审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员会中至少有一名独立董事为专业会计人士。第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。第五条审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。第六条审计委员会委员的任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。第七条董事长办公室作为公司董事会的办事机构，将协调、沟通审计委员会的工作，并为审计委员会调查研究、收集资料、拟定方案、召开会议等提供相应的服务。第三章职责权限第八条审计委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）监督公司的内部审计制度及其实施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四）审核公司的财务信息及其披露；---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---（五）审查公司内控制度；（六）对重大关联交易进行审计；（七）公司董事会授予的其他事宜。第九条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的审计活动。第四章议事规则和程序第十条审计委员会会议分为例会和临时会议。例会每年至少召开四次，每季度召开一次。临时会议由审计委员会委员提议召开。第十一条审计委员会会议应在召开前五天通知全体委员。第十二条审计委员会会议由主任委员主持，主任委员不能出席时间可委托其他一名委员（独立董事）主持。第十三条审计委员会会议应由全体委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十四条审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以采取通讯方式召开。第十五条审计委员会会议可邀请公司董事、监事及高级管理人员列席。第十六条如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见费用由公司支付。第十七条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。第十八条审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录最后交由公司董事会秘书保存。第十九条审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。第二十条出席会议的委员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露有关信息。第六章附则第二十一条本实施细则自董事会决议通过之日起实行。第二十二条本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订本细则，报董事会审议通过。第二十三条本细则解释权归属公司董事会。---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---南京普天通信股份有限公司董事会二00三年六月二十日---本文于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---