国有企业公路工程局有限公司二级施工单位资金管理办法模版基本原则第四条资金预算管理原则。项目应根据生产经营任务按月编制资金预算并在月度资金预算的基础上编制旬资金预算。未经公司批复，项目不得动用资金,即项目一切资金支付必须报公司审批。第五条资金适度集中原则。一方面通过制度规定强制集中各项目应上交的管理费、利润、折旧等资金。另一方面通过资金预算管理，适度集中项目富余资金。第六条资金调剂使用原则。资金的结算和管理要坚持综合高效，建立资金的调配制度，提高资金周转率。资金有偿占用原则。公司同所属项目之间的资金往来，实行资金有偿使用。资金管理体系第八条公司资金管理责任分工：公司经理是公司资金管理的第一责任人，对公司资金管理承担法律责任并具有资金管理最终决定权。公司总会计师主管公司资金管理，对资金管理负领导责任。公司财务科长、项目经理、项目财务总监是公司资金管理的主要责任人，对资金管理负主要责任。资金管理岗位会计人员是公司资金管理的具体经办人，对相关业务负直接责任。第九条公司财务科在公司经理、总会计师的领导下负责统一管理调度公司资金，为公司正常生产经营活动提供资金保障，将富余资金及时汇交上级资金中心。第十条公司财务科对于公司所属项目资金的运用应实施监管，建立资金直接查询、汇划平台，审核资金预算，全面掌握项目资金使用情况。第十一条公司及项目财务机构要根据不相容岗位分离、相互制约的原则，分别设置会计、出纳岗位，明确各岗位职责和权限，做到帐款分离。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第十二条公司财务科应增设一名副科长（或资金主管）岗位；工作量较大的单位应分别增设一名副科长和一名资金主管岗位；条件成熟的单位可以设置资金管理科，全面负责本公司的资金管理工作。第十三条公司对资金实行纵向管理，各项目之间资金的调拨应通过公司办理，各项目不得私自发生横向资金关系，严禁将完工项目资金直接转入新建项目或其他项目。特殊情况需发生横向资金关系的，必须经公司总会计师审批并通过公司财务科列帐。银行账户管理第十四条各项目开立银行账户前，应向公司提出申请并经局批准后方可开立。银行账户如被业主实行资金监管，应在申请中重点说明监管的程度。如业主无相关规定，项目应在公司指定银行开户；业主有规定的，从其规定，但应保留业主书面证明以备查。账户开立后，项目应将开户情况报公司财务科备案。第十五条项目原则上只开立一个银行账户，工程竣工后，项目要及时撤销银行账户。未退工程质保金的项目，项目应和业主联系并办理相关手续后将质保金直接汇往公司财务科账户。如有特殊情况，须按规定报批。第十六条新中标项目开户时必须为公司办理网上银行授权查询、汇划手续。本办法发布之前各项目开立的银行账户要补办相应授权手续，以便公司建立网上汇划平台，提高资金使用效率。如有特殊原因无法办理网上银行手续的，应提交书面报告并经公司总会计师批准。第十七条项目银行账户只供业务结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收、代支转账套现。如发生账户被查封、冻结等异常情况，应及时向公司报告。第十八条严禁以个人名义在银行开立用于项目往来结算业务的银行账户。第十九条所有银行账户资料要妥善保管，项目竣工后随项目财务档案移交公司财务科存档，公司应该有专人负责登记、保管。银行账户资料包括银行开户资料、银行预留印鉴、国家有关部门批准文件及与账户有关的申请表；已经注销的银行账户应保留销户证明。资金预算管理第二十条项目部实行月度和旬资金预算制度，旬预算是对月度预算的细化，当项目存在新增和超预算支出情况时，应提交变动审批表，变动审批表是旬预算的补充。---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---第二十一条项目部应按月编制资金预算，项目各部门分工如下：资金收入预算由经营部会同财务部共同负责编制；材料物资采购支出预算由材料部负责编制；机械租赁、修理支出预算由机械部门负责编制；人员费用支出预算由劳资部门负责编制；协作队...