浅谈新时期下企业的银行存款安全管理摘要：2014年震惊国内的“酒鬼酒银行存款被盗1亿”事件在各行各业闹得沸沸扬扬。信息化时代背景下，给企业资金的使用提供了极大的便利，但是，资金在多方严密监管的情况下，依然出现“酒鬼酒”事件，说明企业资金看似得到严密的监管，其实仍然会有监管漏洞以至于给不法分子提供可乘之机。如何强化企业对自身资金的监管力度，保证企业资金安全，是每一位管理者需要认真思考的问题。本文从“酒鬼酒”事件出发，从企业自身及银行方等方面探讨了企业的银行存款安全管理。关键词：资金安全；酒鬼酒；资金管理中图分类号：D631.6文献识别码：A文章编号：1001-828X（2016）012-000-01一、酒鬼酒事件始末2014年1月27日晚间，酒鬼酒公司公告其子公司酒鬼酒供销有限责任公司在中国农业银行杭州分行华丰路支行开立的户名为“酒鬼酒供销有限责任公---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---司”的活期结算账户涉嫌被盗，被盗资金达1亿元，相当于2013年度前三季收入化为乌有。犯罪嫌疑人于2013年12月，分三次转取了1亿元存款，14年1月底酒鬼酒发现存款被盗，对外发布公告。对此，各方反应强烈，农业银行浙江省分行营业部昨天发表简短声明，声明称：“酒鬼酒供销有限责任公司在农业银行杭州分行华丰路支行的开户、印鉴、票据、资金汇划真实合规。”二、存在的问题案发至今，各个环节似乎都是合法合规，但是在这看似层层严防下，不法分子仍然能够成功盗取如此巨额资金，不得不让我们深思，这其中到底出现了什么问题？在笔者看来，在酒鬼酒的资金管理上，至少在以下几个方面存在问题：1.企业资金管理制度不完善在大多数企业中，往往不注意风险的防控，把风险防控的重点都放在事中控制甚至是事后控制，也就是在问题发生期间或者问题发生之后才采取措施，无疑降低了不法分子犯罪心理的阀值。“酒鬼酒”事件中，从1亿存款不翼而飞到对外公布长达46天之久，由此可见，酒鬼酒对自身的资金监管根本达不到应有的要求，如此大额多批次的---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---资金流动，整个企业管理层竟然没有知晓。退一步讲，即便有内鬼，也不应该出现如此大额的资金流动整个公司管理层毫不知晓的情况。2.付款授权审批权限不合格一个企业必须有一套完整的付款授权审批制度，层层设置，对资金的支付进行严格监督控制。各层级在企业规定的审批权限内有权签署相应的开支项目及金额，凡超出审批权限的签署视为无效。在“酒鬼酒”事件中，在正常的审批程序下，以酒鬼酒的经营规模，这3笔大额转取审批应到总经理级别，那么，其中流过的审批人应该包括部门负责人、财务部门负责人或其授权人、公司分管领导、总经理或其授权人。然后不法分子却能做到“印鉴、票据真实合规”不得不让人坚信酒鬼酒的付款审批流程着实达不到保证资金安全的程度。3.银行对客户的资金监管力度不够在当今信息化条件下，多样化的银行支付手段给企业以及银行带来了极大的便利，信息化的推进大大强化了信息在各方之间的共享程度，但带来的弊端就是利益各方放松警惕性，疏于防范。在“酒鬼酒”事件中，虽说“印鉴、票据真实合规”，但是银行当面对于如---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---此大额、频繁的资金流动，没有进行任何的预警措施，甚至于在开户的时候连短信提醒、网银等均未设置，对客户的账户安全是极不负责任的，对客户的资金监管力度显然是达不到要求的。三、解决办法资金对于企业，相当于血液对于人，一个企业一旦没有足够的资金保持自身的运转，无论你规模多么庞大，一样会举步维艰。如何加强企业的资金管理，特别是企业的短期银行存款的安全，是每个企业家尤其需要严肃思考的问题。笔者认为，需要对症下药，具体可以从以下几方面下手：1.完善企业自身银行存款的管理制度，强化企业各层级的执行力在完善制度的同时，把侧重点放在事前控制上，这样可以大大降低风险给企业带来的影响，同时明确责任和义务，并强化各个企业层级的制度执行力。企业可以通过设置资金监督专员，...