农村小微企业融资障碍表现、成因与对策聂思璇+李桂兰[摘要]农村小微企业是促进经济增长的重要力量，由于内外因素的影响，融资难成为其发展中的一大障碍，而融资障碍主要体现在融资缺口大，渠道少，成本较为昂贵等方面。所以，文章结合农村小微企业融资障碍的相关理论基础，从融资障碍的表现及成因出发，提出提升农村小微企业总体素质、建立风险投资体系等解决农村小微企业融资障碍的应对之策。[关键词]农村小微企业；融资障碍；表现；成因；对策[DOI]1013939/jcnkizgsc201711123农村小微企业是提供农村居民就业机会、提高农民收入、推进农村城镇化的重要载体。作为农业大国，我国农村居民消费水平还普遍偏低，涉农企业特别是涉农小微企业还发展缓慢，而阻碍其发展的一大障碍就是融资难，有效解决农村小微企业融资障碍有利于改善农民的生活水平、发展农村经济、推进农村现代化建设、实现共同富裕。1农村小微企业融资障碍的表现11融资缺口大、频率高一般而言，小微企业处于成长的初期，其规模与业务都处于快速发展水平，而这些愿景的达成都需要经济基础的支持，没有了资金的融通这些目标几乎很难实现。而且小微企业由于缺乏科学的财务管理与规划，其资金需求在时间与数量上均有较大的不确定性，小微企业大量的资金需求得不到满足成为阻碍其发展的一大障碍。12融资渠道单一，缺乏多样化选择企业资金的既可以是向相关金融机构借入、发行债券、民间借贷等形成的负债，也可通过权益融资、自身积累实现。但我国农村小微企业的融资狭窄，虽然手续简便的内部融资、民间借贷越来越被小微企业所青睐，但出于自身实力的限制，大多数农村小微企业仍然选择金融机构（主要是地方性商业银行）作为其主要的融资渠道。13融资成本过高农村小微企业融资成本高主要体现在以下几个方面：首先，从银行获取贷款的成本较高，主要原因是由于贷款手续繁杂而增加的手续费以及由于为取得贷款小微企业也要提供相应的资产抵押而产生的评估费。其次，出于对风险的规避，贷款给小微企业的金融机构也会实施高于大中型企业的浮动利率，过高的利率无疑是高成本之一。最后，由于农村信贷市场还未规范，市场上存在的“潜规则”也加大了小微企业的融资成本。2农村小微企业融资障碍的成因21农村小微企业自身的原因211缺少足够的抵押资产农村小微企业一般来说规模小、经济基础较为薄弱，缺少足够足值的可抵押资产，抵押能力不足，从而导致偿债能力低，而相关金融机构出于对自身利益的权量、规避风险，大多不符合银行贷款条件的小微企业被拒之门外。212农村小微企业盈利水平低、经营风险大农村小微企业技术水平落后、底子薄，多为个体经营户与小型有限责任公司，经营粗放，缺乏市场核心竞争力，难以适应不断更新的市场需求和竞争激烈的市场环境，对于市场波动比较被动，因此经营风险比较大，企业的倒闭和歇业率都比较高。农村小微企业高比率的倒闭风险以及较低的盈利水平往往使得金融机构望而却步。213內部治理结构不规范许多农村小微企业在成立之初就是家族经营管理模式，就存在先天的不足，所以，当发展到一定规模，需要组成团队扩大经营时，很多农村小微企业就显得力不从心，即使公有制的农村小微企业也缺乏合理的组织管理模式、健全清晰的会计核算制度、科学有效的财务预决算方案，近年来虽然都已经历了企业改制，但大量企业的改制流于形式未能从根本上解决问题，其结果自然是治标不治本。22外部原因221信用担保机构建设落后有效的担保体系可成为金融机构对信息不透明的小微企业提供贷款时的“保护伞”，为获取一定数量的融资款项，大多数农村小微企业通常会寻求有关担保机构的帮助，自从1995年《担保法》颁布后，比较完善的担保机制在我国大中型企业逐渐建立起来，但是在涉农领域却严重缺位，农村小微企业不合格的贷款抵押品依然不能解决其担保问题。222征信体系不完善征信体系、征信制度的不完善及相应的征信法律法规的缺失导致农村小微企业征信市场管理不规范，应用于大公司的信用等级划分标准基本不适合小微企业，使得农村小微企业的数据信息难以在金融市场、税务工商部门形成信用信息共享，从而使信息不对称问题影响...