企业资金管理风险控制分析曾群安[摘要]企业的资金越多，资金的流动形式就越多。面对日益激烈的市场竞争环境，由于存在各种难以预测的不确定性因素和不可控因素，企业资金风险管理问题日益突出，因此一定要加强企业资金管理风险控制。基于此，本文主要归纳了企业资金管理面临的风险，并提出了几条建议，希望能够为加强企业资金管理风险控制提供借鉴。[关键词]企业;资金管理;风险控制doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2019.06.015[]F275[]A[]1673-0194（2019）06-00-020引言资金管理是企业内部管理的核心内容，建立系统完善的资金管理制度，加强资金管理创新，是提高企业资金管理水平的有效措施，对企业发展壮大具有积极的意义。资金管理的主要目标是确保企业有充足的资金供应，现在各大企业都在积极寻求合作伙伴，争抢资源，扩大市场，旨在为企业快速发展提供充足的资金。1风险的类型1.1市场风险---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---市场风险主要指市场价格、利率和产品本身价格等其他因素给企业制定目标带来的影响，一般是利率风险和汇率风险。1.2信用风险信用风险是指债务人或企业在开展交易工作时，因缺少流动资金，向第三方求助，第三方借资金给欠债人或者企业，但债权人没有根据合同履行自身职责，使企业信誉变低或者丧失信誉，从而给债权人带来经济损失和信誉损失。1.3操作风险操作风险也称为运营风险，指员工、工作流程以及体系设定不规范，或者受其他因素影响导致运营失败，造成一定的经济损失。1.4财务风险财务风险主要指在开展财务工作的过程中，由于受不明因素制约，财务效益和预期目标出现差异，进而不利于企业的长远发展。2企业资金管理存在的问题2.1有效数据失真在信息化时代，现代管理主要指信息化管理，企业一定要准确掌握信息并控制物流和资金流的流向。目前，很多企业的相关信息不够透明，管理者很难掌握准确的内部信息，不知道各部门的具体情况，很多主管都会截获准确的财务信息，然后提供虚假信息，导致大部分信息普遍失真。由于报表数据信息都是假的，会计也就没有办法核实信息的真实性，进而会影响企业的决策。2.2资金管理不科学由于受一些因素的影响，资金管理会存在很大的风险，进而导致资金供应不足、成本不断提高。在企业管理中，总公司对子公司管理层和资金运作环节存在监管不力、擅自挪用公款、转移企业资金等问题。尽管很多企业设有监督部门，也制定了监管制度，但也存在专制情况，一些管理人员会私自控制资金流向，從而很容易出现财务风险。同时，很多企业领导对自身的财务状况也不是很清---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---楚，而财务人员又不了解项目的情况，只能按照领导的意图去做事，从而容易造成“财务跟着会计走、会计跟着领导走”，抓不住要点，财务监督和管理也只是在走流程，没有实际意义。2.3盲目投资企业在开展资金活动的过程中存在资金短缺风险，再加上大部分管理人员和财务人员的风险意识淡薄，从而很容易发生资金风险问题。同时，投资决策失误也是引起资金风险的重要原因。盲目投资不仅不能在投资项目中获得预期效果，还无法撤回资金，从而会给企业带来严重的资金损失。2.4赊账营销一些企业为了提高市场份额，有时候会采用赊销形式来推广产品，会使企业面临一定的风险，市场波动逐渐增大，会导致企业产品无法出售，大量堆积，进而会影响整个企业的整体运转。由于赊账营销的资金流动性低，企业也会承担一定的资金风险。3加强资金管理风险控制的途径3.1完善制度企业应打造一个制度平台，让之前很少交流的部门都积极加入，把企业内部变成一个“蜘蛛网”，将所有部门都紧密联系起来。同时，企业应科学管理各种资金管理活动，制定相应的规章制度，包含职业任务说明、风险点预警和流程表述等相应制度文件。3.2加强资金集中管理资金管理的主要目标就是控制资金的安全性、流动性、效率行。企业应建立结算中心，在统筹企业资金的各项指标时，将各部门的资金统一交给财务部门进行管理，实现企业资金集中管理，防止出现多个账户和资金外循环问题。同时，企业...