资金管理制度为加强资金管理，规范结算行为，根据国家相关条例，结合集团实际情况，制定以下制度。一、使用现金范围报销人需提前三天至出纳处填写《核销支付表》，出纳进行汇总报至董事长处，经批准后方可进行支付。杜绝财务保险柜内存放大量现金；出纳员支付个人款项，需支付现金的，必须报经董事长批准。二、库存现金及银行存款1、日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分必须及时存入银行。2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。3、所有经董事长批准核销的费用，除个别情况外，一律以银行转账方式进行支付。4、工资以银行转账方式每月发放到员工的工资卡上。三、费用申请所有费用的报销必须先申请后发生，即所有报销单据日期均大于申请日期，杜绝“补申请”的情况发生：1.公司费用申请管理的基本任务：（一）确定公司的经营目标并组织实施；（二）明确公司内部各部门申请管理的职责和权限；（三）对公司经营活动进行控制、监督和分析。申请管理的基本原则：2.（一）量入为出，综合平衡；（二）效益优先，确保重点；（三）全面申请，过程控制；（四）权责明确，分级实施；（五）规范运作，防范风险。各部门之间的申请管理权限，必须划分清楚，做到权责明确。所3.有行政费用，例办公文具费、汽车费、水电费、房屋租赁费等全部由行政负责人进行统一申请，由当事人进行核销，核销时必须有行政负责人审签，财务人员才会进行审核；如当月核销金额超出当月申请，财务人员有权不予签字；销售费用由销售部门进行申请。费用申请是企业管控的重要工具和手段，若只是由财务部门进行4.完成和实施，显然不利于处理好各部门之间的利益关系，降低申请的权威性，使各部门在实施中出现偏差，所以请各部门严格根据本部门自身的情况，合理、合法的进行申请。财务会签部门负责人总签字流程：核销人5.办主任审批董事长审批出纳出纳6.四、费用核销．任何资金支付都必须有完整的审批手续。所有核销必须有相关申请，如无申请将无法进行核销；1、生产物资采购的支付：凭采购申请单、入库单、购物发票经仓库管理员确认入库签字，财务部审核，总办主任、董事长签字后予以支付。2、公司员工（借款人）因工作需要借用现金，先申请，由部门负责人、总办主任、董事长认可后，凭申请到财务处填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，会计审核，董事长批准。超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。（或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导）。3、日常零星支付：凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，和相关申请，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。4、差旅费支付：由经手人签字凭出差申请及相关公司认可的报销凭据，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。5、客户试吃招待费为月结。经办人至总办填写试吃申请，明确标注金额、参与人员，经办人在相关单据上签字。财务部月结审核时，若出现费用高于申请金额或与申请不符情况时，多余费用由经办人自行承担，或由当月工资中予以扣除。．汽车相关费用核销，由经手人签字，凭报销凭申请、行车里程6、表，由经手人签字，行政总监及总办主任审批相关要求：所有核销单据必须附有申请单，当月申请当月核销，不得透上1.12月申请，）；接下（即11月核销附10月申请或所有核销必须有相关责任及领导签字后方可给到财务进行审2.核，报销，如未见分管领导签字，财务人员有权不予签字，因此造成拖单，本月不能核销的情况，由核销人自行承担；所有核销单据及附件必须真实、完整、准确。所有核销票据上3.必须有对方地址、电话、联系人等相关资料，如有差异，财务人员有权不予签字；所有核销财务人员未付款（转账）情况下，所有票据由核销人7、自行保管，如因此造成丢单不能核销的情况，所有费用由核销人自行承担；部门负责人财务会签、8签字流程：核销人总办主任审批董事长审批出纳出纳五、财务部职责核销人有权对财务人员的行为进行监...