商业银行单位结算账户年检工作情况调查及建议一一以重庆商业银行为例2011年第10期总第275期缮南倾HA1NANFINANCEN0.10.2011SerialNo.275商业银行单位结算账户年检工作情况调查及建议以重庆商业银行为例连永先(中国建设银行股份有限公司重庆市分行，重庆400010)摘要:人民币单位银行结算账户年检制度不仅是作为银行账户管理工作中的一项重要内容.同时也是商业银行履行反洗钱客户身份识别义务,持续识别客户身份的一项重要举措•如何加强账户年检管理，提高账户年检率，防范和打击不法分子利用银行结算账户从事违法犯罪活动是每位账户管理人员值得深思的问题•木文首先结合重庆商业银行2010年账户年检数据,从多个角度展示了账户年检工作开展情况，同时对账户年检过程中存在的问题进行了总结，并深入探讨了账户未年检的成因，有针对性地提出了相应的管理建议.关键词:商业银行;结算账户;年检:F830文献标识码:A:1003—9031(2011)10—0086—03DOI:10.3969~・issn.10o3—9031.2011.10.23近年来，随着我国市场经济深入发展,存款人因被撤并，解散，宣告破产或关闭，注销，被吊销营业执照，以及---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---更换法定代表人或主要负责人，住址等造成其开户信息的变动日趋频繁，这为商业银行落实单位银行结算账户年检工作提出了新的要求III•久悬账户，问题账户的产生呈上升趋势，给账户管理带来了难度，一些不法分子利用账户管理漏洞实施逃废债务，洗钱等犯罪活动，给商业银行带来现实的经营风险•为有效规避单位银行结算账户管理风险,本文以重庆商业银行2010年账户年检数据为样本，对单位银行结算账户年检中存在的问题展开调查分析，以期探索有效控制账户管理风险的解决之道.，基本概况截至2010年12月31日.重庆商业银行同一地区共有10个支行68个营业机构开办对公业务.其单位银行结算账户为21371户,已年检账户为14381户•年检率为67.29%.在中国人民银行账户管理系统中，该行共有6990个单位银行结算账户未置年检标志，其中当年新开立的账户有1018个，占未年检账户的14.56%;已被置为久悬标志的账户有3342个.占未年检账户的47.81%:其余未年检的账户有2630个，占未年检账户的37.63%.由于当年新开立的账户开户时己对其开户资料的有效性进收稿日期:2011-07—28作者简介:连永先(1972—)，男,重庆人，现供职于中国建设银行股份有限公司重庆市分行.行审核，已被置为久悬标志的账户交易受到控制，因此以下仅分析余下的2630个未年检的账户.1.未年检账户的账户性质.其中，基本存款账户年检率最高，为88.67%;临时存款账户年检率最低，仅为78.75%(见表1).基本存款账户年检率高的原因是作为存款人的主办账户•客户经常来办理业务，比较容易联系•临时存款账户由于其主要是为临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付而开立，具有临时性，大部分客户非本地客户.经营活动结束后就离开了，导致联系困难，故其年检率最低.表12010年重庆商业银行年检工作情况总表基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户账户数量1380358911404273未年检账156583417358户数量---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---未年检率11.34%14.16%12.32%21・25%资料:笔者根据中国人民银行账户管理系统相关数据整理得出.2•支行执行情况•从表2可看出，即使在同-•地区，各行际间的年检率差异仍较大,年检率最高的支行达93.14%,最低的支行仅为75.13%.但大部分支行年检率趋同,差异不明显.3•未年检账户的交易情况•在未年检的2630个单位缮南2011年第10期银行结算账户中,2010年曾经办理过业务的账户有2159个，占82.09%.表22010年重庆商业银行年检工作情况表（按支行）基本存款一般存款专用存款临时存款总未年账户未年账户未年账户未年账户未年检率检率检率检率检率南岸支行22.19%275%17.73%27.41%24.87%沙坪坝支行21-31%25.82%30.O2%24.96%22.9O%九龙坡支行16.08%15・39%26.71%11.65%16.62%巴南支行10.55%15.26%18.72%19.42%1236%北斤咅支行11.48%10.46%5.77%33.33%10.98%江北支行8.75%11.18%8.38%33.28%9.69%渝北支行7.66%1...