我国商业银行绿色信贷的发展分析刘珊珊叶榕仙廖惠玲蓝茵[摘要]近年来，我国经济快速发展，同时也造成资源过度开发、环境污染、产能过剩等严重局面，引起社会各界的高度重视。党的十九大报告提出，建立绿色生产和消费的法律制度和政策导向，能够推动绿色发展。面对日益严峻的环境污染问题，我国政府提出了一系列方针措施，绿色金融作为推进我国绿色发展的中坚力量之一，引起了各方的重视。作为支持绿色产业发展的主力军，商业银行要将绿色理念贯穿于信贷流程中，严格将环保问题与银行的金融业务相结合，有效抑制环境污染、环境破坏等问题，文章主要对商业银行绿色信贷发展问题进行研究，并提出相应的对策。[关键词]商业银行;绿色信贷;经营成本;竞争力[DOI]10.13939/jki.zgsc.2021.04.0401绿色信贷的内涵自20世纪60年代以来，西方发达国家在发展经济的同时也注意到环境保护的重要性。为了解决经济与环境之间的矛盾，他们开始实行绿色经济等经济政策，银行业也开始转变贷款机制，要求在投放贷款前对企业或项目进行环境审查，逐渐地就出现了“绿色信贷”这个概念。一般意义上的绿色信贷，可以从两个方面阐释：第一，将环境因素纳入贷款审核标准，对于高耗能、高污染的企业，在提供信贷时制定高利率和短期限，对不符合环保评估标准的污染企业，暂停或者停止提供信贷服务。第二，对于严格遵守国家环境保护标准的企业，可以提供低利率和长期限的贷款来支持其发展。通过引导资金流入来鼓励这些企业进一步的发展。2商业银行绿色信贷的发展状况2.1政策的逐步建立改革开放以后，为实现绿色可持续发展，我国政府积极开展绿色信贷，相继出台一系列政策法规，保障绿色信贷的进行。《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》于2007年7月颁布，并将“绿色信贷”作为一项政策，引导各商业银行在信贷业务上进行合理投放，做出长远的规划和布局。《绿色信贷指引》于2012年2月24日发布，对银行业金融机构实施绿色信贷等一系列的问题作出了明确的指示。《关于构建绿色金融体系的指导意见》于2016年8月31日發布，国家在政策层面更加系统地提出建立绿色金融体系的相关可行性方案。2018年，人民银行制定了《银行业存款类金融机构绿色信贷业绩评价方案（试行）》用以推动银行等金融机构优化绿色资产配置，进而提升绿色金融支持高质量发展和绿色转型的能力，大大促进我国绿色信贷的发展。2019年12月，银保监会印发《中国银保监会关于推动银行业和保险业高质量发展的指导意见》，鼓励银行业金融机构提升绿色金融专业服务能力和风险防控能力，积极发展能效信贷、绿色债券和绿色信贷资产证券化，支持绿色、低碳、循环经济发展，坚决打好污染防治攻坚战。这些政策的出台，意味着我国绿色信贷政策由起步阶段转为成熟的发展阶段，使绿色信贷理念在银行业金融机构得到更加广泛的关注。2.2信贷规模不断扩大绿色信贷制度确立以来，商业银行积极响应国家号召，不断加强对绿色信贷的支持力度。文章将通过我国2013—2018年21家主要商业银行绿色信贷余额来衡量商业银行绿色信贷的开展情况。从各个商业银行统计结果来看，绿色信贷的占比都呈上升趋势。下面以四大行（工商银行、农业银行、中国银行、建设银行）为例。其中，截至2018年年末工商银行绿色贷款余额为12377.58万亿元，较2017年年末增加1385.59万亿元，占企业贷款总额的8.03%。农业银行截至2018年年末绿色信贷业务贷款余额10504万亿元，较2017年年末增加3027.75万亿元，占企业贷款总额的8.80%。中国银行截至2018年年末绿色信贷余额6326.67万亿元，较2017年年末增加938.68万亿元，占企业贷款总额的5.35%。建设银行截至2018年年末绿色贷款余额为10422.60万亿元，较2017年年末增加729.34万亿元，占企业贷款总额的7.80%。具体情况见表2。由此可以看出，近年来，绿色信贷业务的开展逐渐引起各大银行的重视，商业银行对国家提倡的节能减排项目、循环经济、新能源产业等领域的信贷资金投入逐年增多，各大银行绿色信贷业务的余额保持增加。但从占比来看，绿色信贷余额占四大行贷款总额比例较小，绿色信贷贷款总量与“两高一剩”贷款总量还有较大差距。要想深入开展绿...