炼厂经济完成分析及优化方法1

炼厂经济完成分析及优化方法摘要:石化企业生产涉及各种指标要求和规范,如何在保证市场份额,创造更多经济效益的同时,更好的完成各级指标,是每个石化企业都不可回避的问题。本文以一北方炼厂某月的财务指标完成情况为例,对完成指标的项目和方法及完成情况进行了分析,并指出改进方法和措施。关键词:石化企业;市场份额;经济效益中图分类号:TE624文献识别码:A文章编号:1001-828X(2017)001-0000-01一、当月指标完成情况分析1•现金单位加工费根据年预算现金单位加工费指标一档69.75元,二档65.85元,本月实际完成52.27元,分项进行分析:(1)辅助材料:每吨油加工成本预算12.31元,其中包含催化剂费用5.02元。当月份每吨原油实际发生成本5.74元,比预算降低6.57元。发生这种情况的主要原因一是辅助材料费用进帐的不及时,二是催化剂费用通常是在预算后期发生,没有及时并入预算成本。(2)动力:年预算每吨油成本预算30.96元,当月份每吨原油实际发生成本29.74元,比预算加工费降低1.23元。主耍原因有两方面:一是本月加工量大于年度的月平均值,在总货值给定情况下,加工量越大,造成单位成本变低的假象。二是切实从自身找原因,加强管理节能降耗工作,取得了比较好的效果。(3)制造费用:可控费用年预算每吨油成本24.34元,当月份每吨原油实际发生成本14.68元,比预算加工费降低9.66元。主要原因一是加工量大于全年平均值,本月加工量大于年度的月平均值,造成单位成本变低的假象,使单位固定费用相对降低8.28元,二是当月份各种项冃费用发牛比较少,尤其是修理费比平均值每吨油降低5.16元。(4)人员费用每吨油预算3.3元,当月份实际发生4.19元,实际吨油成本升高0.89元。主要原因一是加工量高使固定费用相对降低,二是上一年度奖金比较高,在上月份进行了核算。(5)燃料消耗情况当月燃料消耗比正常水平降低2021吨,每吨按1500元,可增收301万元。相应改进措施:通过密切关注查看趋势图。如发现燃料油耗量有上升,及时协调各相关环节,调节加热炉各运行参数,使烟气氧含量和过剩空气系数始终保持优化运行状态。注意气温变化,根据外界气温的变化及时调节入炉冷空气量,尽可能降低燃料油的消耗。控制吹汽量。根据生产情况及时调节T1002、T1004、T1005三塔吹汽量,在保证糠醛汽提的条件下,将吹汽量控制在最低范围,使低压蒸汽这一生产主要消耗得到有效的控制。2.可控制造费用可控制造费用占权重10%,一档指标是4217万元,二档指标是4198万元,其中,消耗材料占考核权重1%,—档指标330万元,二档指标320万元,修理费占考核权重7%,—档、二档指标相同是3150万元。当月一档考核指标是138万元,二档指标是138万元,其中消耗材料一档、二档标准相同,是3万元,修理费一档、二档相同是91万元。可控制造费用实际完成137.76万元,其中,消耗材料发生3万元,修理费发生91万兀。均完成二档考核指标。年计划一档可控制造费用(基本牛产装置)指标为4217万元,二档4198万元。按年指标平均计算每月份一档指标351万元,二档指标350万元,当月份实际支岀费用138万元,与二档比节约212万元,这是财务数据显示岀來的结果,实际并不是真正的节约,因为有很多费用未到发生的时间,因此无法进行估计,自然也没有计算在费用Z屮。其屮,当月运费按年平均计算已经超支0.2万元;差旅费也仍需节约1.58万元。3.可控?o助费用可控辅助费用占考核权重10%,一档指标是5281万元,二档是5245万元,其中,消耗材料占考核权重1%,—档指标450万元,二档指标443万元,修理费占考核权重2%,—档、二档指标相同1300万元。当月考核指标一档是362万元,二档是360.5万元,其中消耗材料一档、二档相同是6万元,修理费一档56万元,二档是56万元。可控辅助生产费用实际完成360.36万元,其中消耗材当月份支出为5.79万元,修理费支岀55.74万元。均完成二档考核指标。年计划一档可控辅助生产费用(辅助生产装置费用)5281万元,二档5245万元。按年指标平均计算当月份一档是440万元,二档是437万元,实际支出360万元,与二档比节约77万元;分析其中原因,水费共计节约4万元;电费共计节约15万元,蒸汽费超支35万元;氮汽节...

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