社会保险中再保险引入问题研究(共5049字)（一）风险分散管理的需要有论者以为，社会保险已经将全社会的风险进行了聚集和分散，就不需要通过商业保险再保险的方式进行风险管理了，这种观点可待商榷。社会保险虽然是在全社会范围内强制分散风险，在理论上实现风险最大程度的分散，然而我们必须注意到，社会这个概念本身就有小有大，社会保险作为一个由政府主导的社会政策，其所能实现的风险分散是很不确定的。举例来说，在一个３０万人口的县内进行风险分散，如果遇到大规模的地方性公共卫生事件或者巨灾事故，赔付很可能不是这个县所能承担的。因此，社会保险十分有必要引入再保险这种制度安排和技术手段来进一步分散风险。相比于社会保险一般仅仅在一个国家（一个地区）的内部进行风险分散，再保险通过成熟的全球再保险市场可以将风险分散到全世界，真正实现最大程度的风险分散。而社会保险中存在的大额给付风险在风险矩阵图属于区域四，即单次损失期望较高，但风险事故发生的频率不高，是最为符合保险特征的风险标的，适合运用再保险手段予以管理。（二）提升保障水平与控制制度成本的需要近年来，社会保险制度的成本支出不断上升，参保人对保险的需求也与日俱增。而经办机构提高保障程度只有三种选择：一是提高保障程度的同时提高筹资比例，二是提高保障程度而维持筹资比例不变，三是将这部分超额责任分出。社会保险引---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---入再保险实际上就描述了上述的第三种方案。这就是通过拿出现有社会保险基金的一部分办理再保险的方法，将原本社会保险不承保的大额给付风险纳入承保范畴，而参保人员不需要再额外缴纳保费。社会保险再保险能够以较低的成本由商业保险机构实现同等甚至超出政府经办所能达到的服务效果，如河南省洛阳市委托中国人寿洛阳分公司代办洛阳市区域内的新农合和城镇居民医疗保险补充大病保险，据测算节约成本约８００万元每年。（三）社会保险基金管理的需要当前我国社会保险的统筹范围主要还集中在地、市、县这些较低的层级，社会保险基金规模较小，无法实现足够充分的风险分散，难以应对大额波动风险。以“新农合”为例，依据国家卫生和计划生育委员会的《２０１３中国卫生统计年鉴》，全国３４个省、自治区、直辖市中（天津无数据），资金使用率超过１００％的共有１０个，在９０％－１００％之间的有１８个，在９０％以下的只有６个，其中最高的上海资金使用率达到了１０５．７％。这说明有近三分之一的省份当期“新农合”基金是亏损的。此外，通过再保险方式还能起到间接提升统筹层次的作用，相当于原来是地方财政、中央财政兜底，现在又在财政介入之间加上了一层商业保险机构，甚至可以向全世界范围内的再保险公司进行分散。二、当前我国社会保险中再保险方法的具体实践目前，我国社会保险领域引入再保险的实践主要集中在新型农村合作医疗保险和城镇居民医疗保险中的大病保险项目中，---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---即是通过政府购买、商业保险机构经办的方式实现再保险安排。至２０１４年９月底，已有１３家保险公司参与到２７个省的大病保险项目中。（一）保险合同模式保险合同模式以江苏太仓为代表，全称为《太仓市社会医疗保险大病住院医疗再保险》，自２０１１年正式启动。从保障对象上看，太仓将职工医保和居民医保（太仓已在２００７年将城镇居民医保和“新农合”统一为城乡居民医保）二者的参保人员一并纳入保障对象之中，而不仅仅是国家文件中涉及的“新农合”和城镇居民医保。从筹资额度上看，保费资金直接从医保基金中支出，并不需要参保人额外缴费，而额度的核定由政府确定。从赔款给付上看，年度免赔额１万元，而后采用累进的报销比例，其中最高的比例为８２％，赔付金额上不封顶。从经营模式上看，由政府部门制定保险方案后对商业保险机构公开招标，保费固定，经营期限为３年，要求盈利率不得超过５％，承保公司与太仓医保中心联合办公，打通数据接口，参保人在办理基本医疗保险结算后即可办理大病保险结算。（二）委托...