泗水县审计局廉政风险防控管理工作实施方案经济责任审计办公室，政府投资审计中心，局各科室：为认真贯彻中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》、中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》、县纪委《泗水县廉政风险防控管理工作实施方案》文件精神，为保障行政权力规范行使和审计监督职责的公正履行，防控廉政建设风险，强化对权力运行的监督制约，提高党员干部特别是领导干部的廉政风险防控管理能力，现结合我局实际，提出如下实施方案：一、指导思想坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，以加强对审计干部职工的教育保护为主线，以完善惩治和预防腐败体系目标，紧紧围绕审计执法监督和行政管理两大职能，通过对廉政风险点和监管风险点的排查、防控，进一步增强全局人员的岗位责任意识、廉政风险意识和防范意识，为充分发挥审计“免疫系统”功能，为我县发展稳定提供保证。二、目标要求围绕制约监督和规范权力运行这一核心，从单位、科---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---室、岗位职责“三个层次”，认真查找在岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的廉政风险点，采取前期积极预防、中期动态监控、后期及时处置等防控措施，形成以岗位为点、程序为线、制度为面的廉政风险防控管理机制，提高预防腐败工作的科学化、系统化水平。三、实施范围全体审计人员，重点是开展审计业务的审计组长和主管人、财、物分配处置的管理人员。要针对每个岗位工作职责，排查出可能存在的廉政风险，做到个人排查“查准”、组织排查“查深”。四、查找方向（一）主要围绕三个层面查找风险点：（1）岗位风险。按照全员参与的要求，组织有关人员根据岗位职责，对照以往履行职责、执行制度和遵守《廉政准则》等情况，查准找全个人在岗位职责、业务流程和外部环境等方面存在或潜在的风险内容及其表现形式。（2）科室风险。针对人、财、物管理和行政审批、行政许可、行政处罚等重要环节，组织科室对照职能定位等情况，分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉政风险，并认真细化、分析风险的内容和表现形式。（3）单位风险。重点查找在“三重一大”（重大事项---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式。（二）重点查找四类风险：（1）岗位职责风险。是指由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素。（2）业务流程风险。是指由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素。（3）制度机制风险。是指由于缺乏工作制度及工作时限、标准、质量等明确规定，可能导致行政行为失控的因素。（4）外部环境风险。是指行业“潜规则”对岗位的干扰、生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。五、方法步骤（一）排查廉政风险（截止8月15日）1、动员部署。大力宣传全面推行廉政风险防控管理工作的重要性、必要性，统一思想，提高认识。成立领导小组和办公室，制订开展岗位廉政风险防范工作实施方案。2、清权确责。对照法律法规和机构“三定”方案，按照“权职法定、权责一致”的要求和“谁行使、谁清理”的原则，对单位和岗位权力事项进行全面清理，摸清权力底数，搞好系统梳理，编制“职权目录”，明确职权名称内容、办理主体和法律依据，绘制权力运行流程图，按照---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---“程序法定、流程简便”的要求，对每一项职权，明确办理主体、依据、程序、监督渠道以及办理事项所需提交的全部材料，责任主体、办理时限等进行规范，并以适当的方式公开，接受监督。3、风险排查。采取自上而下和自下而上相结合的方式，按照岗位、科室、单位三个层面，从岗位职责、业务流程制度机制以及外部环境等方面入手，主要任务是采取“个人找、部门查、群众提、领导点”等方式，逐一...