关于召开“手拉手”内控制度学习活动交流会的通知范文关于召开“手拉手”内控制度学习活动交流会的通知各实体、机关各部门：自6月23日以来，各实体（部门）按照院党委关于开展“手拉手”学习内部控制制度活动要求，高度重视、精心组织、积极行动，认真组织内控制度的学习、主动“手拉手”对接、深入开展研讨交流，取得了应有的效果。但在检查中发现全院的“手拉手”活动还存在冷热不均、发展不平衡、个别实体（部门）活动效果不...
中国电信内控现状的研究分析企业的内部控制，不管是在企业自身发展方面还是在满足资本市场的监管要求中都是企业所面临的需要解决的问题，通过提升企业的内部控制水平来提升企业的市场竞争力至关重要。基于以上，本文根据中国电信公司为具体实例展开研究，从我国企业内部控制现状入手，探讨了中国电信公司的内部控制环境，研究了企业内部控制的建设和具体执行，并探讨了我国内部控制的改革和创新，旨在发挥内部控制对于提升企业...
我国国有商业银行内控制度问题研究摘要：本文通过对我国商业银行内部控制制度的研究，从要素层面分析出存在的问题。对于存在的问题，提出完善方案。分析问题并提出对策可以更好的建设内控制度，建立健全完善的内部控制系统，增强商业银行的核心竞争力对银行业乃至金融行业有着十分深远而又现实的意义。关键词：商业银行；内控制度；问题研究随着全球经济一体化的推进，经济制度的深化改革，金融衍生品等纷纷涌现，金融业对于我...
中国太保内控体系建设一个企业在生存、发展的过程中，必定会面临各种各样的风险，如决策管理风险、政策法规风险、制度缺陷风险、流淌性风险、市场风险、信用风险和操作风险等。一个集团型企业还会面临其特有的风险，如内部交易风险、利益冲突风险等。这些风险可能通过内部和外部两条渠道，对企业的日常运行过程形成冲击，从而使得企业内部出现非均衡变化，导致风险积聚，并最终发生崩溃。在风险面前，企业并不是无能为力的，可...
行政事业单位内控管理存在问题与解决措施陶贵银[摘要]当前行政事业单位的内控管理越来越重要，文章通过分析目前行政事业单位内控制度存在的问题，针对实际情况提出内控管理的建议，来进一步提高单位内控的管理水平，从而实现内控管理目标，预防舞弊和腐败的发生，合理保证财产的安全完整和信息的真实完整。[关键词]行政事业单位;内控管理;存在问题;解决措施[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.09.1171行政事业单位内控管理的重要性...
ERPERP系统系统KLKL公司公司企业内控业务流程指导说明书企业内控业务流程指导说明书我的点评:这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划,而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的信息.ERP无论成功率失败的高低,是个必然的趋势...
煤炭企业财务内控管理的强化措施康韵莉[摘要]煤炭企业生产经营活动的开展离不开资金管理工作的支持，任何一项经营活动开展都是需要资金作为活动开展保障。煤炭企业作为我国传统型的能源企业，正处于新经济背景下的转折关键点，为了实现煤炭企业的顺利转型，需要借助资金保持企业良好的发展势头，加强对煤炭企业的财务内控管理水平。文章对企业财务内控管理内容进行阐述，对强化煤炭企业财务内控管理的重要性进行分析，对强化煤...
会计信息失真视角下企业内控体系构建探摘要：企业会计信息失真现象的存在，影响了社会经济的正常秩序，为企业的经营发展带来诸多的不利影响。本文从会计信息失真的影响出发，在分析会计信息失真危害的基础上，进一步研究了会计信息与企业内部控制的关系，提出了会计信息失真视角下的企业内控体系构建策略。关键词：会计信息失真；企业内控；内控制度作者简介：苑吉林(1966-),男，吉林德惠人，长春市财会人员培训服务中心主任，...
电力企业内控管理存在的问题及对策探析王颖[摘要]随着我国经济的不断发展，企业之间的市场竞争逐渐加剧，尤其是人们生活水平的提升，对电力需求量的增加，使得电力企业发展面临着巨大的压力。在此环境下，电力企业有必要加强内部控制管理，尽可能地提升内控管理水平，避免出现决策的失误，才能有效保障电力企业的可持续发展。文章首先对电力企业内部控制管理的定义进行深入分析。其次对电力企业内控管理存在的一系列问题进行进...
COSO内部控制框架培训资料内容提要：一、背景介绍（一）COSO内部控制框架的产生及发展过程（二）中石油目前的内部控制体系与COSO内部控制框架的差距二、COSO内部控制框架下内部控制的定义（一）COSO内部控制框架对内部控制的定义（二）对内部控制定义的理解（三）COSO内部控制框架的组成要素三、COSO内部控制框架五要素（一）内控环境（二）风险评估（三）内控活动（四）信息与沟通（五）监督四、内部控制的局限性五、员工在内...
中小企业内控管理制度问题与对策(共4718字)摘要：自1978年改革开放至今，近40年来，我国的中小企业高速发展，覆盖了绝大部分行业，在国内经济发展中起着愈来愈重要的推动作用。但就目前中小企业内部控制现实情况而言，中小企业普遍存在由于内部控制薄弱而导致发展受限、存活寿命短等问题。本文在分析我国中小企业划分的标准及其存在的重要性的基础上，结合我国中小企业的实际情况，深入探讨了当前中小企业内部控制管理制度存在...
商业银行基层网点内控工作的主要问题和对策6200字摘要：本文对商业银行基层网点在内控工作上存在的问题进行分析，针对性地提出对策与建议。分析发现商业银行基层网点在内控工作上的存在重业务发展、轻制度建设；重任务考核、轻思想教育；璽表面形式合规、轻执行落实等主要问题。导致基层网点的资金案件屡禁不绝，个别地区的发案率还呈不断上升之势。只有健全内控机制、加强思想教冇和业务培训、提高内控执行力才能有效地杜绝案...
第1页共12页论以风险导向的内控审计体系建设摘要：内控审计作为保障企业有效完成组织目标，落实内部控制体系的重要防线，其重要性日益突出，内控审计体系的建设成为我国企业当前的重要课题。为此，结合实际，对企业如何改善风险导向内部审计模式，构建一个合理完善符合企业发展现状和需求的内控审计体系提出些许构想和建议。关键词：风险导向；内控审计体系建设：F83文I标识码：Adoi：10.19311/ki.16723198.2017.09.0451引言随...
第1页共8页论企业会计内控管理强化策略[摘要]企业会计的内控管理作为企业的管理前提、企业管控的重要组成部分，始终贯穿于整个生产运作的过程中，起到非常关键的影响作用。目前很多企业加强了对会计内部控制工作的关注度，目的是给有关人员提供更多有益的参考。[关键词]会计内控管理；强化控制；有关对策[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.05.131企业内部会计管控力度的强化，不仅仅可以令企业完成资金的合理配置，同时企业内部控制管...
第1页共11页论科研类事业单位财务内控中存在的问题及对策摘要：科研类事业单位的财务内部控制是其进行预算管理、课题运行的有力保障，在单位的管理体系中占据重要地位。本文首先介绍了基层科研单位的财务内部控制管理现状，其次分析了财务内部控制中存在的问题，以及解决问题的对策。关键词：科研事业单位财务内部控制问题对策：F275文献标识码：A1.科研类事业单位财务内部控制管理现状随着我国经济的发展，国家对科研工作者越...
第1页共8页关于水利水电企业财务内控问题的思考[摘要]在我国水利水电企业管理过程中，企业内部的财务控制问题至关重要。本文就此展开讨论，从水利水电企业财务内部控制工作的重要程度入手分析，在探究中找到我国水利水电企业内部财务控制的相关问题，并提出制订了具有针对性的措施与方案。[关键词]水利水电企业；财务内控；会计信息质量[DOI]1013939/jcnkizgsc2015281331水利水电企业实施财务内控的重要性11提高企业财务会计信...
第1页共10页关于企业财务内控问题的思考：F230文献标识：A：1009-4202（2013）06-000-02摘要随着我国市场经济的发展及现代企业相关制度的建立，企业规模不断扩大，管理也日益复杂，这给企业发展提出了新挑战。为了应对挑战，大多数企业已建立了相关的财务内部控制制度，虽然很多企业财务管理方面已有长足进步，但是企业财务问题仍层出不穷，本文主要通过介绍企业财务内部控制现状，找出相应对策以完善企业内部控制制度。关键词...
第1页共14页构建高校内控体系思路与方法分析摘要：阐述了高校内控体系的内涵及其基本特点，概括了构建高校内控体系的基本目标和原则，并从内部控制基本五要素出发，提出了构建高校内控体系的若干思路与方法。关键词：高校；内控体系；思路与方法：F23文献标识码：Adoi：10.19311/ki.16723198.2017.10.056十八大以来，随着我国经济发展迈入新常态和高等教育综合改革全面推进，高等学校的内外部环境发生了翻天覆地的变化。高校内...
第1页共11页电力行业预算管理及其内控评价指标探讨摘要：电力行业在发展中迅速进步，为保证电力行业的正常运行，必须进行相应的电力行业预算管理与电力行业内控。就我国目前的发展来看，在电力行业的预算管理以及内控指标评价方面明显不足。文章结合笔者多年来的工作经验分析电力行业的预算管理，对内控评价方面的问题进行了分析，在分析的基础上提出了相应的解决方案。关键词：电力行业；预算管理；内控评价指标；企业管理；财...
企业内控管理制度问题分析(共3795字)摘要：随着我国社会经济的发展，科学管理企业，是现代化企业走向成熟的最基本条件。通过对企业内控制度的科学管理，来促进我国企业整体的发展。科学合理的管理制度可以提高企业生产与销售之间的相互协作监督和相互制约的效用，以此来促进我国企业经济的飞速发展。以下将针对目前企业内部管理中出现的问题以及对策进行全方面的分析探讨，希望可以对企业内部控制制度管理提供参考建议。关键词...
