社保局强化内控制度建设防范社保经办业务风险社会保险基金的安全，关系到国家政策在法律框架内的有效运行，关系到广大参保人员的切身利益，关系到社会的和谐稳定和经济的平稳发展，是社会舆论关注和人民群众关心的热点焦点因此，加强社会保险经办机构内部管理与监督，防范和化解运行风险，规范社会保险管理服务工作，对维护社会保险基金安全至关重要。近年来，随着社保覆盖范围的日渐扩大和社保工作体系的日渐扩容...
中国集团企业的内控与风险管理-集团公司内部控制协同创新中心中国集团企业的内控与风险管理本文是作者在2022中央企业CFO论坛上所作的研究主题报告，探讨了如何在新环境下科学构建企业内部控制体系和风险管理机制，将高昂的、合规的责任转换为实质性的经营优势，并从风险管理当中，取得可以量化的经营和价值。强化内控与风险管理，升级集团管控平台——2022中央企业CFO论坛主题报告金蝶集团高级副总裁兼任首席咨询官...
企业内控缺陷评价存在的问题及建议作者：侯森韩越田聪来源：《合作经济与科技》2017年第18期[提要]随着经济蓬勃发展，企业价值最大化成为社会投资层与政府管理层特别关注的对象，与此同时与上市公司营运状况和效果成正比的内部控制便成为诸多领域的热门话题。2002年，美国国会颁布《萨班斯法案》，对企业在内部控制出具评价及其报告体系时提供了一定的参考标准。而回看我国改革开放以来，社会主义市场经济发展速度...
关于松香企业内控的几点建议摘要：松香产业是我国的新兴产业，经过多年的努力实践，松香产业发展取得一定的成绩，已经建立了松香产业基地、采脂基地，加工技术较为成熟和先进，深加工取得成效，分析检测的环节和手段比较完整。随着我国松香的发展，松香企业拔地而起，企业的管理成为当下热点话题。企业的内控关系到企业业务的正常运行，关系到企业资金的安全，防止风险以外事故的产生，内控对于企业的松香企业的长...
基于管理会计的高校内控体系研究撰写时间：202X年XX月XX日---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---范茗宣曹洪华汤晏国王庆凯摘要随着中国经济的飞速发展，管理会计已成为现代化会计专业的重要领域。有效的内部控制体系有利于优化高校财务管理内控的全过程，逐步规范财务会计行为，有效提高会计信息的科学性与准确性。文章以论述高校的内部控制体系为立足点，讨论了管理会计在高校...
财政部副部长王军:打造企业内控建设的“中国样板”发布时间：2011-08-03浏览人数：4952011年是《金业内部控制基本规范》及具配套指引正式实施的第一年。在试点试行工作推进半年Z际，我们总结新经验，打开新思路，作出新展望，对于引导企业在内部控制设计与运行方面有力有效有序开展，切实增强企业内控建设的针对性、实效性、协调性和内生动力，具有十分重要的意义。下面，我谈儿点看法和意见。开局顺利，初见成效从...
高校国有资产管理内控管理体系探析【摘要】为有效提升资产管理效能，苏州经贸职业技术学院从理顺体制、健全制度、规范管理、整合资源、提升绩效等多方面着手,强化高校资产管理内部管控。【关键词】国有资产；内控；日常监管；绩效【中图分类号】F810.6髙校管理的国有资产，是开展教学科研活动的物质保障，是培养具有创新精神和实践能力的高级人才的基本条件，是顺利深化教育改革、建设新型高校的基础。管好用好国有...
机关事务管理局行政事业单位内控制度实施方案机关事务管理局行政事业单位内控制度实施方案篇一：行政事业单位内部控制建设工作指南(试行)行政事业单位内部控制建设工作指南〔试行〕为加强对市级行政事业单位内部控制建设的业务指导，指导各单位建立和完善内部控制标准，促进各单位充分利用内控建设，提高风险管控意识和内部管理能力，特编写本指南。一、机构搭建与组织保障1．成立单位内控委员会。由单位一把手任主...
对企业开展内控体系建设的思考【摘要】随着中国核电行业发展政策的变化，中国核电工程公司的内控管理对公司持续稳定的发展发挥着重要作用，因此开展对内控体系建设的思考具有重大而深远的意义。本文在阐述企业内控体系建设基础理念的基础上，深入分析了我国各大企业在_展内控体系建设中存在的问题，并提出相应的解决措施，最后通过深入分析，得出科学完善的内控体系是保证企业高效稳定持续发展的结论。【关键词】企业内控体系建...
加强内控体系建设提高企业发展质量的思考加强内控体系建设提高企业发展质量的思考中图分类号：C29文献标识码：A近年来，我国接二连三出现内部控制失败事件：中航油新加坡公司违规投资造成5.54亿美元的巨额亏损；中国远洋因签订远期运费协议而产生近40亿元的浮亏为此，我国政府高度重视内控工作，2008年6月28日，财政部等五部门联合发布了《企业内部控制基本规范》，2010年4月26日财政部等五部门又联合发布了《企业内部控制配套...
加强货币资金内控防范资金安全风险摘要：随着市场机制的引入，货币资本已成为当前我国企事业单位经营管理的重耍考量因素。货币资金能否安全运转是企业生存和发展的最根本保证，能否有效的控制和预防货币资金风险，关系着企业的安危与经营竞争的成败，是企业发展的致命因子。基于此，本文通过对当前企业事业单位货币资金内部控制的弊端的分析，提出相应的解决措施，以供参考。关键词：货币资金；内部控制；安全风险；对策中图分...
镇人民政府合同管理制度第一章总则第一条为规范单位的合同行为，预防和减少合同纠纷，防范合同风险，根据《中华人民共和国合同法》及有关法律、法规等规定，结合本区实际，制定本办法。第二条单位订立合同、协议及其他合意性法律文件（含意向书、承诺书、确认书及对合同的批复，以下简称合同），适用本办法。第三条订立合同应当确定承办机构和承办人，并应当积极履行以下合同承办管理职责：（-）负责合同项目的提出，对合同相对...
医院经济合同的内控管理问题研究熊盈Reference：为适应我国经济和医疗卫生改革发展，公立医院须提高经营管理水平，制定切实可行的内部控制措施，经济合同管理作为内部控制的重要手段，在医院的内部管理体系中具有日益重要的地位。文章介绍了经济合同管理的内涵，揭示了目前加强经济合同管理的现实意义，并结合医院运营的实际情况分析了现阶段医院经济合同管理中存在的主要问题，并在此基础上，提出了完善医院合同管理的对策建议...
银行业内控管理个人工作回顾（多篇）推荐第1篇：银行业内控心得学习《内控优化学习手册》有感邮储银行成立以来，各级行一直非常重视内控合规的学习。近日，应县行要求，鹤立支行组织全员学习了《内控优化学习手册》这本书。通过学习，我收获颇多。合规经营是银行稳健运行的内在要求，是每一个员工必须履行的职责，同时也是保障我们自己切身利益的有力武器。通过全行展开的内控制度学习，使我对合规有了更加深刻的认识。作为邮储...
创业团队股权制衡和内控有效性探究【摘要】文章基于Y上市公司的案例分析，研究创业团队的股权制衡对于提高企业内控有效性的意义，以及股权制衡环境下的公司治理结构、完善的内控制度体系与企业内控有效性的关系。研究发现：（1）企业创业团队成员的股权制衡，构建起有效的公司治理结构，这种股权制衡环境下的公司治理结构，能够提升内控有效性，在内控制度体系相对弱的创业时期，对内控制度体系有一定的替代作用；（2）内控有效...
事业单位如何强化财务内控的思考中图分类号：F812文献标识：A文章编号：1009-4202（2013）10-000-01摘要随着市场经济的逐步发展以及整个社会环境的不断变化，在这种背景下对事业单位建立科学化以及规范化的财务内部控制体系提出了新的要求。对于事业单位來说，财务内部控制有着非常重要的作用，其关系着事业单位的发展与生存，因此，如何提高事业单位的财务内部控制效率，是当下事业单位所面临主要问题。关键词事业单位问题财务...
石油教育培训机构内控体系建设探究【摘要】文章采用问卷调查法对中国石油天然气集团公司下属培训机构的内控体系建设现状进行了分析，并从体系建设的考虑因素、总体思路、业务层面控制建设以及公司层面控制建设四个方面提出了石油教育培训机构内控体系建设的主要内容。【关键词】石油教育；培训机构；内部控制；体系建设中图分类号：F233文献标识码：A文章编号:1004-5937(2014)08-0049-03中国石油天然气集团公司(下文简称“集团...
ERPERP系统系统KLKL公司公司企业内控业务流程指导说明书企业内控业务流程指导说明书我的点评:这份详细的ERP内部控制标准业务流程,是我一个朋友做过的ERP项目,资料我已经修改掉必要的敏感字段.送给你个人学习使用,但不要在CPA视野公开发布.作为一名公司或集团的内控人员,其职责范围远远超过了一般财务会计,必须对其采购/销售/生产/物流/财务控制等整体进行把握与流程管理规划,而ERP的实施正是采用一套综合的软件来整合每个部门的...
浅谈商业银行贷款业务内控中的主要违规问题及审计对策_崔澜2022年第3期哈尔滨商业大学学报(社会科学版)No.3,2022总第101期JOURNALOFHARBINUNIVERSITYOFCOMMERCESerialNo.101[收稿日期]2022-03-03[作者简介]崔澜(1968-),女,黑龙江哈尔滨人,哈尔滨金融高等专科学校会计系讲师,经济学硕士,主要从事金融会计与审计研究。[财务与会计]浅谈商业银行贷款业务内控中的主要违规问题及审计对策崔澜(哈尔滨金融高等专科学校,黑龙江哈尔滨15...
