内部控制信息系统安全管理制度Throughtheprocessagreementtoachieveaunifiedactionpolicyfordifferentpeople,soastocoordinateaction,reduceblindness,andmaketheworkorderly.编制：___________________日期：___________________内部控制信息系统安全专业技术文件/Technicaldocumentation编号：管理制度温馨提示：该文件为本公司员工进行生产和各项管理工作共同的技术依据，通过对具体的工作环节进行规范、约束，以确保生产、...
财务会计内部控制制度Throughtheprocessagreementtoachieveaunifiedactionpolicyfordifferentpeople,soastocoordinateaction,reduceblindness,andmaketheworkorderly.编制：___________________日期：___________________财务会计内部控制制度温馨提示：该文件为本公司员工进行生产和各项管理工作共同的技术依据，通过对具体的工作环节进行规范、约束，以确保生产、管理活动的正常、有序、优质进行。本文档可根据实际情况进行修...
关于医院财务内部控制制度的研究摘要:在日益加剧的风险和竞争环境中,医院要特别重视加强财务内部控制。风险内控是危机感的一种体现,是预防风险的发生或风险发生后怎样补救减少损失。风险本身并不可怕,因为它是时时存在的,可怕的是对风险的无意识。医院对财务风险的管控就是研究在对风险充分认识的基础上采取哪些方法进行应对。关键词:医院;财务;内部控制:f275文献标识码:a:1009-0118(2012)09-0174-02医院作为医疗服务机构,其职...
财务内部控制[网络财务系统的内部控制问题初探]摘要：随着信息技术高速发展和网络的日益普及，网络财务系统以其低成本、高智能、高效率的优势将逐渐取代传统财务系统。从而建立适合于网络环境下的内部控制体系是目前企业急需解决的问题。网络财务系统具有的实时化、透明化、程序化和规范化等特点为实现有效的财务监管提供了条件，但同时也给财务内部控制带来了新的问题和挑战。关键词：网络财务；内部控制；措施Abstract:withth...
财务报表与内部控制共同评价融合策略探析：F275文献标识：A：1009-4202(2013)07-000-02摘要本文认为财务报表审计中的内部控制评价尚不完善，为了进一步改善评价系统，从而起到提高审计效率效果，为信息使用者提供客观公允的信息的作用，不同的主体可以采取不同的措施，从多个角度来健全财务报表审计中的内部评价系统。关键词财务报表内部控制融合策略一、财务报告内部控制评价的基本概念财务报告的质量与使用者的经...
学校下一步内部控制工作计划温馨提示：本文是笔者精心整理编制而成，有很强的的实用性和参考性，下载完成后可以直接编辑，并根据自己的需求进行修改套用。学校下一步内部控制工作计划本文关键词：下一步,工作计划,内部控制,学校学校下一步内部控制工作计划本文简介：导语：规范学校内部控制,提高学校管理水平。下面是找总结网笔者学校下一步内部控制工作计划,欢迎大家阅读！【学校下一步内部控制工作计划1】为规范...
《商业银行内部控制评价试行办法》出台始末□作者：周正兵发布日期：2009-03-05[专访：商业银行内部控制评价试行办法》编写组组长汪健豪先生]缘起《银行家》：我们注意到商业银行内部风险控制问题在最近一定时间是管理层“急切关注的一个重点”，您个人也一直参与和见证了《办法》的出台全过程，您能给我们透露一下这个过程吗？汪健豪：我想该《办法》的出台既是银监会“管内控”的具体举措，也是指导商业银行内部...
完善内部控制突破家企发展瓶颈——胡雪岩内部控制思想的现实启示朱西平，陈波，康均，黄劲国430073）（中南财经政法大学，武汉摘要：胡雪岩在内部控制方面的诸多思想既扎根于传统的文化观念，又暗合现代企业内部控制的基本理念与方法，对处于转型期的中国现代家族企业构建有效的内部控制体系、突破发展瓶颈具有重要的借鉴意义。现代家族企业在转型过程中面临着家长式权威领导与制度化管理决策的矛盾、家族管理局限与职业经理人...
【公司治理與內部控制】社團法人中華公司治理協會榮獲行政院金融監督管理委員會證券期貨局指定為「建立培訓董事、監察人常態進修管道」之主辦單位，學分受主管機關認證。當不同型態企業醜聞接二連三的爆發，所產生有形與無形的負面影響，不僅傷及社會國家的經濟發展，對於企業本身的營運以及利害關係人財務與信認的重創，更是筆墨難以形容。「企業問題」之不就，所連帶波及的層面，正如同卡翠娜颶風席捲美國之後，對當地居民所...
【企业战略】BusinessStrategy2015年8月刊（总第504期）北京物通时空股份有限公司货币资金内部控制案例分析赵丽霞（河南理工大学万方科技学院，河南郑州451400）摘要：本文通过北京物通时空股份有限公司货币资金内部会计控制，由货币资金管理理论和内部控制理论，分析了北京物通时空股份有限公司内部货币资金的收入管理、支出管理的现状及存在的问题，着重在对提高公司内部控制制度的规范性和有效性上提出了一些观点和对策，以...
关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号的通知财会[2012]3号中共中央直属机关事务管理局，铁道部、国务院机关事务管理局，解放军总后勤部、武警部队后勤部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，各中央管理企业、上市公司：《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及其配套指引已于2011年1月1日起在境内外同时上市的公司和部分在境内主板上市的公司实施和试点。具体执行过...
现代物流企业内部审计与内部控制常见问题解析现代物流企业内部审计与内部控制常见问题解析摘要：现代物流企业作为制造业的延伸、服务业的重耍组成部分，其内部控制体系与风险防范能力对企业实现战略目标有着重大的影响。健全有效的内部控制体系已成为现代物流企业加强经济管理、提高经济效益、保护资产安全、保障财务信息可靠保证的有效手段。针对国际物流企业内部审计中出现的经常性问题并由此涉及到的内部控制要点进行分析与...
我国事业单位会计内部控制问题研究摘要：近年来我国加大了对事业单位会计改革的力度，进一步完善了我国事业单位会计内部控制。文章通过回顾当前对我国事业单位会计内部控制的研究，分析了我国事业单位会计内部控制法规的变迁和事业单位内部控制要素以及当前存在的问题，并有针对性地提出了改进的对策。关键词：事业单位；会计；内部控制；财务管理；控制要素AF8101009-2374（2015）04-0179-02DOI：10.13535/jki.11-4406/n.2015....
浅议血站如何加强内部控制：F272.9文献标识：A：1009-4202(2013)07-000-02摘要为了推动无偿献血事业、血液管理机构的健康发展规范血站财务管理越来越引起重视，加强内部控制已是提高血站财务管理水平的重要手段。卫生部出台了一系列的血站业务管理规范，截止目前还未对血站的财务管理出台任何管理制度。这更需要加强血站内部控制建设，本文通过对血站财务管理及预算模式的介绍，提出了一些加强血站的内部控制工作的建议，目的在...
行政事业单位内部控制探讨夏家凤摘要阐述了实施内部控制制度的必要性。分析了行政事业单位内部控制存在的问题，并提出了相应的措施与对策。关键词内部控制；行政事业单位；财务制度F239.45文献标识码A1007－5739(2009)16－0385－011实施内部控制制度的必要性(1)内部控制思想产生于18世纪工业革命以后。是社会经济发展到一定阶段的产物，是随着单位对内强化管理、对外满足社会需要而不断丰富和发展起来的。截止目前，财政部已经...
信息沟通在内部控制中的重要性一、摘要现代社会中人们生活在信息的海洋里，天天在于信息打交道。信息把许多独立的.信息把许多独立的人、团体、组织贯通起来使它们成为一个整体。管理岑与管理层、管理层与员工、员工与员工之间都需要沟通来掌握和传播信息、交流思想。整个公司借助沟通可使组织内部成员之间主动地把我自己与他人、与总体的动态联系，从而推动组织发展。为保证企业管理运作和控制监督的有效执行，企业内部和外部的...
浅议如何完善企业内部控制制度：F270文献标识：A：1009-4202(2013)08-000-02摘要我国的水利电业企业被推向市场，就在面对残酷的市场竞争，加强内部控制是实现企业发展的必经之路。当前我国水利电业企业的普遍存在内部控制意识淡薄、控制机制有漏洞、监督力度不够的问题。针对这些问题，笔者提出了一些建议。关键词水利电业企业会计控制内部控制加强与完善企业内部控制制度，是推进企业现代化管理进程的必经之路。我国财政部为了...
浅议煤炭企业内部控制制度建设摘要：做好煤炭企业内部控制制度建设有利于提高企业的经营管理水平，有利于煤炭企业安全生产工作的顺利开展，有利于煤炭企业的经济效益的提高。本文作者根据自己在煤炭企业多年的工作经验，结合煤炭企业的实际，就国有煤炭企业内部控制相关问题发表了自己的意见，希望为建立健全煤炭企业内部控制尽自己一份力量。关键词：煤炭企业；内部控制；建设：F275文献标识码：A:1001-828X(2013)01-0-01目前...
浅议集团企业财务内部控制：F275文献标识：A：1009-4202(2012)12-000-01摘要随着社会主义市场经济体制和现代企业制度的确立，建立和完善内部财务控制制度，是企业健康有序发展的需要。本文对建立企业财务内部控制的意义、原则及方法进行了详细的阐述，对现阶段我国企业财务内部控制中存在的问题进行了深入的剖析，并针对存在的问题，提出了规范企业财务内部控制的对策。关键词企业内部控制对策随着社会主义市场经济体制和现代企...
高校财务核算内部控制优化的探析刘莉摘要：新形势下，高校教学改革工作的不断深入，政府投入高校资金越来越多，高校财务核算的职责也变得很重要，会计职能从核算型转化为核算管理型，并要求高校需提高财务核算效率。探索适合本校特点的高校财务核算内部控制度，高校财务核算内部控制优化已经成为高校管理者的重要课题。本文通过对高校财务核算内部控制中存在的问题进行探析，提出构建并规范财务核算内部控制优化体系的建议。关...
