毕业论文（设计）开题报告论文（设计）题目我国上市公司内部控制信息披露质量研究姓名系别专业班级学号1.选题目的和意义：随着经济全球化的到来，社会经济环境发生了很大的变化，对企业的要求也越来越高，这不仅仅要求企业在加强经营管理的同时，同时还要健全内部控制制度。所以建立和完善符合现代企业经营管理理念的内部控制制度已成为企业的当务之急，只有通过内部控制制度的变革与创新，通过企业内部相互牵制、...
图10预算业务控制目标实现程度(上接2015年第13期四、行政事业单位具体业务层面内部控制规范执行情况行政事业单位业务层面内部控制是指与单位经济活动直接相关的控制。具体来看,财政部所发布的《内控规范》将行政事业单位业务层面经济活动分为预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理六大类。业务层面内部控制通过综合运用各种控制手段和方法,对单位具体业务活动和事项实施控制,将单位内部控制...
中国石油内部控制存在的问题及对策摘要。在社会经济快速发展的趋势下，我国市场竞争日益激烈，对于企业管理来讲，理应朝着科学化、规范化、合理化方向不断迈进。其中，内部控制对于企业来讲极为重要，作为防范各类风险的主要手段，不仅能够为企业在生产经营决策等方面提供有价值的参考依据，而且有利于帮助企业提升综合实力，从而实现核心竞争力的有效提升。由于历史原因，中国石油企业大部分是国有企业，由于受到...
上市公司内部控制信息披露问题探讨摘要近些年来，由于市场经济的不断发展导致市场竞争更加激烈，上市公司索要面临的风险也越来越多。中国对内部控制信息披露不早，公司一直在对内部控制自愿性信息披露的状态。随着国民经济的不断增长，企业规模的规模不断扩大，经常能够看见上市公司财务舞弊现象，这不仅严重损害了投资者的自己的利益，同时也对证券市场的良好发展不利。上市公司要对社会公众建立良好形象就必须要...
2013和2014年上市公司内部控制缺陷解析---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---：F275文献识别码：A：1001-828X（2015）013-000-03一、2013和2014年上市公司内部控制缺陷披露情况我国企业内部控制规范体系包括《企业内部控制基本规范》及其配套指引，该体系自2011年开始逐步在上市公司推广，财政部、证监会2012年发布了《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系...
上市公司内部控制存在的问题及完善措施---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---：F253.7文献标识码：A：1673-1069（2017）05-10-20引言内部控制是指企业为了尽快实现自身的经营目标，在日常经营中开展的一系列检查、规划、制约、调整和评价等管理措施。建立和实施一套完善的企业内部控制体系，不仅有助于提升企业管理水平、运营水平、风险防范能力，同时还能够提高企业竞争力。因...
董事会特征、内部控制与上市公司财务重述摘要：上市公司内部控制质量的高低直接影响着公司财务信息的质量，进而影响公司利益相关者的利益。财务重述现象的发生某种程度表明公司以前公布的会计信息并非完全真实可靠，这种现象很大程度是由公司治理结构缺陷导致的，特别是内部结构的缺陷。通过从董事会特征、内部控制质量角度分析了造成重述的原因，并针对这些缺陷提出了根据公司实际情况，确定最佳董事会规模；控制...
财务管理流程再造在内部控制中应用体会摘要：虽然有些企业根据内部控制规范制定了本单位非常完善的管理制度，但如果企业的财务管理流程存在缺陷，也会使得企业的内部控制不一定能够取得预期效果。因此在实施内部控制过程中，必须对企业的各项财务管理流程进行梳理甚至流程再造。本文通过我公司的一个案例，阐述了我公司应收账款财务管理流程再造的前后对比及取得的效果。也提出了在财务管理流程再造过程中所需要关...
信息化环境下政府采购内部控制体系研究分类号：密级：论文编号：学号：50091202133重庆理工大学硕士学位论文信息化环境下政府采购内部控制体系研究研究生:卫亚杰指导教师：毛华扬副教授学科专业：会计学研究方向：会计信息化培养单位：会计学院论文完成时间：2011年10月20日论文答辩日期：2011年11月4日CategoryNumber：LevelofSecrecy：SerialNumber：StudentNumber：50091202133Master#039;sDissertationofChongq...
车间安全下一步内部控制工作计划实施内容导语：多看一眼，安全保险;多防一步，少出事故。万事小心，安全第一。为加强本标段施工安全管理，效防范各类安全事故的发生，我项目部认真贯彻落实集团公司有关安全会议及文件精神，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，进一步健全制度，夯实基础、强化管理，促进项目部安全生产形势的持续稳定，杜绝了安全生产事故的发生，现将工作情况总结如下：一、安全...
我国民营上市企业内部控制存在的若干问题及其对策探讨摘要:随着国民营上市公司无疑会面临着日趋激烈的市场竞争,而要在国内外市场竞争中生存、发展与壮大就必须持续地强化民营上市企业的内部控制制度。文章主要是从我国民营上市企业内部控制的现状出发来概括与分析其内部控制中存在的问题及其成因,并提出了若干完善内部控制的治理对策。关键词:民营企业;内部控制;企业文化;治理对策一、我国民营上市企业内部控制的现...
市场化进程、内部控制缺陷及其修复与企业社会责任---本文来源于网络，仅供参考，勿照抄，如有侵权请联系删除---：文献标志码：A：10012435（2018）02005712Abstract：Differentfromexternalpressureandinternalgovernancestructuretostudycorporatesocialresponsibility，thisarticlefromtheinternalcontrolsystemofinternalmanagementoftheenterprise，with2010-2015yearsofAsharesoflistedcompaniesa...
XXXX有限责任公司关于开展风险管理及内部控制评价工作的方案为了规范公司各项风险管理及内部控制制度，全面贯彻河南公司2011年全面风险管理的工作，按照集团公司《中国电力集团公司风险管理及内部控制制度》的有关要求，结合公司实际，特制订本方案。一、目的通过开展对公司风险管理及内部控制设计的完整性、遵循性、基于绩效目标的风险和风险趋势的有效性及相关业务流程进行全面的评价，客观反映公司内控制度的现...
5．4．2工程项目材料管理办法内控制度名称工程项目材料管理办法执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1章总则第1条目的1．规范对工程项目材料采购、收发、保管的管理。2．确保工程项目材料100%符合相关国家规范及标准。3．确保工程项目材料严格按合同要求进场，保证工程按质按期完成。第2条适用范围工程项目承包合同中所指定的由建设单位供应的材料的管理。第2章材料采购第3条采购职责划分1．项目部...
企业财务内部控制的优化办法企业财务内部控制的优化办法摘要：因为当今经济发展环境竞争程度比较大，所以企业面临的压力也就比较大，那么企业稍有不慎可能就会带来很大的损失以及危害，但是企业对于内部管理制度等内部控制制度方面的作为比较少，往往存在着内部制度不严格、资源利用不合理等情况。关键词企业财务内部控制优化因为当今经济发展环境竞争程度比较大，所以企业面临的压力也就比较大，那么企业稍有不慎...
长春理工大学内部控制制度评审实施办法（2005年6月11日发布）第一条为了规范长春理工大学内部控制制度评审工作，明确审计的范围、重点和方法，减少审计工作量和审计风险，提高审计质量，同时促使被审计单位加强内部管理，从根本上减少和防止弊端产生的可能性，提高管理水平和经济效益。根据中华人民共和国教育部第17号令发布的《教育系统内部审计工作规定》和《吉林省教育系统内部审计规范》及《吉林省教育系统单位...
【法规名称】邮政储金汇兑业务内部控制及稽核制度实施办法【颁布部门】【颁布时间】2002-12-31【正文】邮政储金汇兑业务内部控制及稽核制度实施办法第1条本办法依邮政储金汇兑法第十条规定订定之。第2条中华邮政股份有限公司(以下简称中华邮政公司)办理邮政储金汇兑业务(以下简称储汇业务)，应建立内部控制及稽核制度，并确保该制度得以持续有效执行，以促进公司健全发展，维护金融安定。第3条内部控制之基本目的在...
銀行內部控制及稽核制度實施辦法(96/09/06金管銀（二）字第09620006295號令修正)第1條本辦法依銀行法第四十五條之一第一項規定訂定之。第2條銀行應建立內部控制制度及內部稽核制度，並確保該制度得以持續有效執行，以促進銀行健全發展，維護金融安定。第3條內部控制之基本目的在於促進銀行健全經營，並應由其董(理)事會、管理階層及所有從業人員共同遵行，以合理確保達成下列目標：一、營運之效果及效率。二、財務...
各市（州）劳动和社会保障局：《四川省社会保险经办机构内部控制评价暂行办法》已于2007年12月6日经第十七次厅务会议通过，现印发给你们，请按照本办法规定，认真组织开展对辖区内社会保险经办机构内部控制的评价工作。二○○七年十二月十四日四川省社会保险经办机构内部控制评价暂行办法第一章总则第一条为规范和加强社会保险经办机构内部控制评价工作，全面提高社会保险经办机构内控水平，有效防范社会保险基金管...
寿险公司内部控制评价办法第一章总则第一条为规范和加强对寿险公司内部控制的评价，推动寿险公司加强内控建设，确保寿险公司稳健经营和持续健康发展，根据《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。第二条寿险公司内部控制是由寿险公司的董事会、经理层和全体员工共同建立并实施的，为实现公司经营管理目标、保证财务报告真实可靠、确保公司依法合规经营而提供合理保证的过程和机制。第三条寿险公司内部控...
