财务管理流程内部控制办法-制度大全财务管理流程内部控制办法-制度大全财务管理流程内部控制办法之相关制度和职责，财务管理流程与内部控制办法为了加强公司的财务管理,明确资金收付、费用报销的业务流程,严格票据审核、资金收付、费用报销、账目处理的程序,确保公司财务资产的安全。现将公司财务收支业...财务管理流程与内部控制办法为了加强公司的财务管理,明确资金收付、费用报销的业务流程,严格票据审核、资金...
百联集团有限公司关于加强内部控制的规定第一章总则一、目的为了健全百联集团内部控制，加强企业规范管理，有效控制重大财务风险和管理风险，依据《中华人民共和国会计法》、财政部的《内部会计控制规范——基本规范》以及集团的有关规定，制定本规定。二、适用范围本规定适用于集团本部、各事业部、中心本部等分支机构，所属各级全资、控股子公司。各参股企业可比照执行。三、制定原则1、本办法在考虑完整性的基础...
我国上市公司内部控制对审计意见的影响研究摘要步入二十一世纪，世界经济在科技进步的带动下继续保持较高的速度发展,在我国有着越来越多的大型公司上市，由于很多原因，我国的上市公司不能得到很好的发展，其主要原因还在于上市公司的内部控制存在一定的缺陷。研究上市公司内部控制对审计意见的影响可以为上市公司提供更好的管理策略，因而越来越被国内学者重视。本文首先分析了本次研究的背景和意义，而后具体的分...
论市政施工企业内部控制探究研究摘要：本文结合笔者自身工作经验，首先分析了市政施工企业内部控制存在的问题，其次，针对如何加强市政施工企业内部控制进行了深入的思考，与大家共同探讨。关键词：市政施工企业；内部控制；经营机制；研究分析中图分类号：TU99文献标识码：A文章编号：【正文】：市政企业在城市建设当中属于骨干力量，肩负着城市公用基础设施建设任务。我国市政府公用建设，目前依然是处于全面大力...
财务共享模式下企业内部控制研究——以四川长虹为例开题报告毕业设计〔论文〕开题报告1．结合毕业设计〔论文〕课题情况，根据所查阅的文献资料，撰写文献综述〔选题意义、研究现状及可行性分析〕：文献综述一、选题意义经济开展新态势下，市场市场竞争愈发剧烈，许多传统大规模企业都存在着竞争力提升慢，开展速度缓的问题，怎么有效管理企业集团来提高效率和竞争力、发挥规模优势成为需要考虑关键问题之一。财务共...
13．3合同订立管控规范13．3．2合同档案管理规定内控制度名称合同档案管理规定执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1章总则第1条目的1．为加强合同文档的管理工作，提高档案管理水平，逐步实现公司合同管理工作的规范化、制度化、科学化，特制定本规定。2．为文档使用过程中便于对文档进行移交、保留、发放和借阅，特制定本规定。第2条适用范围1．本规定主要是用来规范合同档案的接收、保管、使用流程。2．本规...
医院内部控制的问题与思考决策摘要：内部控制是医院管理的重要标志，在不断提高医疗服务质量过程中，加强内部经营管理，是提高医院竞争力的重要手段。文章基于医院内部控制含义和作用，对A部控制存在的一般问题及强化內部控制的对策进行阐述，提出了建立一套系统控制程序的相关建议。关键词：医院内部控制问题思考决策：F234.3文献标识码：A：1004-4914(2017)03-228-02随着医疗体制改革的深入，医院为适应医疗市场竞争和自身发...
.一、单项选择题(只有一个正确答案)【1】下列风险评价方法中，属于风险管理单位对风险事故的频率或者伤害的严重程度进行评估的是（风险度评价法）。【2】财产保护的目标是（保护资产的完整性）。【3】下列风险中，可以分散的是（经营风险）。【4】在选择应收账款的函证时，对于大金额账项应采用（肯定式函证）。【5】预算控制的重点在于（执行预算）【6】文件记录控制的核心是（会计系统控制）。【7】下列风险识别方法中，分析...
浅析资金活动的内部控制-企业管理论文浅析资金活动的内部控制霍斌（山西国新能源发展集团有限公司山西太原030006）摘要：资金是企业资产的重要组成部分，资金活动贯穿企业的生产经营全过程。本文探讨了企业资金活动控制的目标、原则和具体对策，具有一定的理论和实践指导意义。关键词：资金；活动；内部控制；管理：F275文献标志码：A：1000-8772(2015)22-0063-02一、企业内控与资金活动控制的概述企业内部控制是以管理制度为基...
内部控制制度纪检监察室管理—（包头立信监理咨询有限责任公司纪检监察室）/则一、总、根据国家的相关法律、法规、各级纪检监察室及包头1实结合公司具体会的有关规定，检查交通投资集团纪律委员际，制定本制度。、本制度适用于公司内部纪检监察事务。2二、组织与领导、公司纪检监察室主任负责公司纪检监察工作的全面1具体办组织承，协助党支部书记工作。公司纪检监察室领导业务。、公司所属各部室，由公司纪检监察室行使纪检职...
信息系统账号管理制度第一节总则为加强用户账号管理，规范用户账号的使用，提高用户账号的安全性，特制定第一条本制度。本制度中系统账号是指应用层面及系统层面（操作系统、数据库、防火墙及其第二条它网络设备）的用户账号。本规定所指账号管理包括：第三条1、应用层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理。2、系统层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理3、用户账号密码的管理。系统拥有部门负责建立...
加强内部控制提高会计信息质量姜秀琴（郑州市轨道交通有限公司河南郑州450000）：F275.2文献标识码：A会计信息的质量是保证信息使用者做出正确决策的基木前提和条件。内部控制与会计信息质量只有内在和有机的联系。内部控制欠缺及公司治理结构不完备等因素均影响到会计信息质量的的真实性和可靠性。如何加强和完善企业内部控制，提高会计信息质量，是企业健康持续发展必须要探讨和解决的课题。一、内部控制与会计信息的一致性（...
事业单位内部控制之我见内容摘要:事业单位内部控制关系到事业单位资产的安全完整,关系到会计资料对事业单位活动反映的真实性和可靠性。为了更好地规范事业单位会计行为,提高事业单位会计信息质量，加强事业单位会计内部控制与监督已成为事业单位工作中一项非常重要的内容。关键词:事业单位;内部控制:F275.2文献标识码:A一直以来，很多人都认为内部控制是企业的一种管理手段，与企业相比，我国事业单位的内部控制制度相对滞后。...
事业单位的内部控制和风险管理［摘要］随着我国经济的不断发展，改革不断进行，事业单位面临的风险不断增大。事业单位要想在激烈的竞争中提升效益，提升竞争能力，就必须加强自身的经营管理，建立合理有效的内部控制机制。由于自身性质的特殊，完善的内部控制和风险管理更具有重要的意义。［关键词］事业单位；内部控制；风险管理［DOI］1013939/jcnkizgsc2015331251引言内部控制是通过制定、执行各种制度来防范经济活动的各种...
会计师事务所内部控制机制的构建与完善工作初探摘要：经济新常态下，我国会计师事务所在发展的过程中还存在着很多的问题，本文将主要从信息共享、内部控制、环境控制以及风险评估这多个方面来对会计师事务所的内部控制现状进行分析，并提出相应的解决措施。关键词：会计师事务所；内部控制；问题分析；解决措施：F233文献识别码：A：1001-828X(2017)001-0000-01一、会计师事务所内部控制的问题分析1.信息共享中的问题分析对于会...
企业内部控制、社会责任与财务绩效摘要：以民航大学MBA学员和航空公司管理培训学员的调查问卷为研究对象，实证分析内部控制、企业社会责任与财务绩效的关系。研究发现，内部控制质量与企业绩效存在显著的正相关关系，提高社会责任品质有助于改善财务绩效。社会责任变量在内部控制作用于财务绩效过程中呈现出较强的中介效应。这一结论为业务主管部门制定相关政策和航空公司资源配置的商业实践与制度安排提供了经验证据。关键词：...
企业财务内部控制体系的建立与完善［摘要］西方国家较早提出企业内部控制的管理制度和方法，近年来，我国企业界对内部控制的研究和运用逐渐增多。针对企业财务内部控制制度建立及实施过程中出现的问题，从企业财务评价指标入手，对财务预控体系建立、内部审计体系建立、财产清查制度及财务人员道德考评体系建立进行研究，提出完善建议。［关键词］财务内部控制；预控体系；内部审计［］F270［文献标识码］B［］1002-2880(2011)0...
加强信息系统内部控制，提升企业财务会计管理摘要：随着计算机网络技术与数据库系统管理在企业经济活动中的广泛运用，其在提高企业财务管理工作效率、准确性等方面发挥着巨大的作用。同时，信息化管理也面临着数据被擅白修改、资料丢失及网络攻击等风险，加大了企业会计管理风险。本文通过对企业信息系统内部控制中存在问题进行分析的基础上，提出加强企业信息系统内部控制的若干措施。关键词：信息系统；内部控制；问题；措施...
供电企业内部控制风险评估［提要］本文基于内部控制相关理论，全新构建供电企业内部控制风险评估体系，并运用模糊综合评价法和层次分析法对秦皇岛供电公司内部控制风险进行评估。通过案例分析，总结对整个电力行业的启示。关键词：内部控制；风险评估；模糊综合评价法；案例分析法：F27文献标识码：A收录日期：2016年10月27日近年来，随着全球能源互联网及电力体制改革逐步深化，电力企业面临内外部双重挑战的巨大压力，同时对...
企业内部控制——存货章第3存货授权审批制度13．制度名称存货授权审批制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门总则章1第为了明确企业各部门和相关岗位在存货管理中的职责和权限，确定授权审批1条第的流程、责任、权限、方式及相关控制措施，特制定本制度。条本制度适用于企业各类原材料、在产品、半成品、产成品以及周转材料等存第2货管理的授权审批事项。存货采购授权审批章第2条第3采购计划审批1．周采购计划审批（）周...
