不合规发票问题的审计定性及处理所谓不合规发票通常是指违反《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定印制、领购开具、取得的发票。单从发票本身的合法性区分，不合规发票通常又有两种：一种是由税务机关印制、发售的，发票本身是合法的，只是开具、取得、使用过程中违反规定。另一种是发票本身不具合法性。如非税务机关印制、发售的形同合法发票的假发票，私自印制的没有税务监制章的发票，普通收据等替代发票等等。最近，笔...
发票是会计信息的重要载体，更是审计的重要证据。在实际审计工作中，经常发现被审计单位用不符合规定的发票报销支出这类的财务收支违法行为，很多审计人员发现这类行为后，简单地将其定性为“不合规发票”，并依据有关法规作出“责令改正，并处以罚款”的审计决定。笔者认为仅此这样处理难免有些简单和草率，因为在实际工作中，不合规发票背后往往隐藏着大量的违纪甚至犯罪行为，审计人员这样简单的处理恰恰对这些...
合规授信部主任竞聘稿第一篇：合规授信部主任竞聘稿合规授信部主任竞聘稿尊敬的各位领导、同志们：大家好！非常感谢***。我叫**，今年**岁，本科学历，助理经济师职称，1998年年毕业于###大学##专业，并入###支行工作。先后从事##、###、##岗位工作，自200#年起一直担任客户经理。进入我行以来，勤勤恳恳做事，忠诚戍守岗位，不断学习进步，综合素质有了很大提高，因此得到领导与同事们的一致好评，多次获得先进工作者、服务明...
在综合经营条件下的商业银行合规管理给政策性银行的启示综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是各个银行需要研究和探讨的问题。一、综合经营条件下强化合规的可行性综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融银行经营模式，其实...
众安在线合规经营的底线不能破张梁因宣传销售页面坑骗投保人，未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率，编制或者供给虚假报告、报表、文件、资料等违法行为被罚，众安在线理应补上合法合规经营这一课。2021年8月2日，中国银行保险监视管理委员会下达银保监罚决字〔2021〕33号行政处置抉择书，众安在线财产保险股份有限公司（以下简称“众安在线”）存在自营网络平台宣传销售页面坑骗投保人，第三方平台宣传销售页面...
合规发票的检查方法如下所示：不合规发票存在的形式五花八门，而且都是隐蔽在每一册每一页的记账凭证之中，实施审计检查时，一般需要仔细翻阅被审计单位记账凭证后所附的票据资料，才能较全面地查出被审计单位的各种不合规发票。但是如果被审计单位规模较大，在有限的审计时间内，就难以完成这项工作，需要我们采用一定的技巧和方法。一、选准目标有的放矢审计时，以单位费用类账册为基础，选择发票容易出现问题的...
银行合规风险部经理竞聘演讲稿尊敬各位领导、同志们：大家好!首先感谢定边农商行为我提供了这次公平竞争、展示自我、挑战自我的机会，对此，我十分珍惜这次实现自己人生价值的机会。我竞聘的岗位是x农村商业银行风险合规部经理。我叫xxx,现年x岁，中*共党员，大学本科学历,中级经济师职称。x年参加信用社工作，先后从事过信贷员、出纳员、会计员等工作，分别担任过副主任、主任、总部x职务。经过多年的信用社工作锻...
县农业局党风廉政建设实施方案与银行合规教育心得体会-开展“从我做起，合规操作”专题教育学习活动心得合集银行合规教育心得体会-开展“从我做起，合规操作”专题教育学习活动心得开展“从我做起，合规操作”专题教育学习活动心得近期，省行开展了“从我做起，合规操作”专题教育学习活动，在学习活动期间，我依照省行下发的有关活动意见并结合我平时在工作中实际情况，对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意...
ⅩⅩ农村信用社关于全区农村信用社ⅩⅩ年风险合规管理工作意见各旗、县、市、区农村合作金融机构，农村商业银行：按照自治区联社三届社员大会第二次会议暨ⅩⅩ年全区农村信用社工作会议和ⅩⅩ—2016年改革发展规划纲要要求，结合ⅩⅩ年全国和全区农村中小金融机构监管工作会议精神，现就ⅩⅩ年度全区农村信用社（含农商行、农合行，下同）风险合规管理工作提出如下意见。一、落实清收不良贷款专项集中行动，严控信...
XX支行关于“合规操作伴我行”专项活动方案__支行关于“合规操作伴我行”专项活动方案分行运管部：为进一步规范柜台业务操作堵截操作风险漏洞减少柜面业务重点事项屡查屡犯问题的发生确保业务安全、高效运行。根据分行关于开展“奋战60天合规操作伴我行”专项活动的通知支行决定7月1日至8月31日期间在柜台开展“奋战60天合规操作伴我行”专项活动。现将合规操作推进工作实施方案汇报如下：一、组织领导为全面推动“...
中国现代保险业风险管控体系与合规经营的探讨开题报告1.选题的背景与意义1.1选题的背景经过几十年的持续发展，我国保险业已经进入了一个新的发展阶段。当今世界环境错综复杂，国际、国内经济金融形势复杂多样，以及我国经济体制的深刻变化，给正在发展的中国保险业带来了重大发展机遇。在抓住机遇的同时给保险行业带来风险，这也对保险监管形成新的挑战。我国的保险监管部门履行的是双重职能，在考虑如何促进保险行...
1.（判断题）合规风险管理人员因故意或重大过失，提供的合规审查意见、合规风险提示等明显违反国家采纳的，应根据合规风险管理办法进行合规问责。对错2.(多选题)以下关于本行合规风险报告路线的论述正确的是（）。错的A.分理处合规管理岗向支行合规管理部门报告合规风险，同时向分理处负责人报告B.总行各条线部门合规管理岗向总行合规管理部报告合规风险，同时向部门负责人报告C.支行各条线部门合规管理岗向支行合...
